Questi due concetti sono essenziali per tracciare le operazioni finanziarie e monitorare attentamente le disponibilità di denaro. In questo articolo, approfondiremo la distinzione tra saldo disponibile e saldo contabile, analizzando come vengono calcolati e cosa rappresentano.
Saldo contabile: L’importo totale delle operazioni
Ciò che viene definito saldo contabile non è altro che la differenza tra entrate e uscite del vostro conto corrente in ordine cronologico e fino ad una certa data. Questo valore tiene conto di tutte le transazioni registrate sul conto, anche se sono in sospeso o non ancora completate. In altre parole, riflette la situazione contabile del conto corrente, evidenziando l’ammontare totale delle operazioni.
Saldo disponibile: I fondi effettivamente accessibili
A differenza del saldo contabile, il saldo disponibile tiene conto solo delle transazioni concluse e dei fondi effettivamente disponibili per l’utilizzo. Rappresenta la somma di denaro che è effettivamente accessibile sul conto in un determinato momento. Tuttavia, il saldo disponibile può essere influenzato da fattori come pagamenti in sospeso o ritardi nell’elaborazione delle transazioni.
Calcolo del saldo contabile e saldo disponibile
Quello contabile viene calcolato tenendo conto di tutte le transazioni registrate sul conto corrente fino a una data specifica. Ad esempio, se durante una giornata ci sono state entrate per 100 euro e uscite per 50 euro, il saldo contabile sarà di 50 euro. Questo valore tiene in considerazione tutte le transazioni, indipendentemente dal loro stato di completamento.
Quello disponibile, invece, viene calcolato tenendo conto solo delle transazioni concluse e dei fondi effettivamente disponibili per essere utilizzati. Ad esempio, se nel conto corrente ci sono 100 euro di entrate e 50 euro di uscite, ma una transazione di spesa (uscita) di 30 euro è ancora in attesa di elaborazione, il saldo disponibile sarà di 20 euro.
Fattori che influenzano la differenza tra i due saldi
È importante sottolineare che il due saldi possono differire a causa di vari fattori. Ad esempio, le transazioni in sospeso, i ritardi nell’elaborazione delle transazioni o i pagamenti non ancora incassati possono influire sulla differenza tra i due saldi. Monitorare attentamente entrambi i saldi è fondamentale per una corretta gestione finanziaria.
Quando il saldo contabile è uguale al saldo disponibile?
I due saldi saranno uguali quando tutte le transazioni registrate sul conto corrente sono complete e non ci sono pagamenti in sospeso o ritardi nell’elaborazione delle transazioni. In altre parole, quando tutte le entrate e le uscite sono state debitamente contabilizzate e il denaro è effettivamente disponibile sul conto.
Quando il saldo contabile è superiore al saldo disponibile?
Quello contabile può essere superiore a quello disponibile quando ci sono transazioni in sospeso o ritardi nell’elaborazione delle transazioni che influenzano il saldo disponibile. Ad esempio, se è stata effettuata un’uscita di denaro che deve ancora essere elaborata e registrata sul conto, il saldo disponibile sarà inferiore al saldo contabile.
Quando il saldo contabile è negativo?
Il saldo contabile diventa negativo quando le uscite registrate sul conto corrente superano le entrate. Ad esempio, se ci sono 100 euro di entrate e 150 euro di uscite registrate, il saldo contabile sarà di -50 euro. Avere nel tuo conto un saldo con segno meno (negativo) sta ad indicare che il conto corrente è in passivo e che sono state effettuate più spese rispetto alle entrate.
Quando viene registrato un pagamento?
Un pagamento viene registrato quando viene inserito nel conto corrente come uscita di denaro. Questo avviene quando il pagamento è stato elaborato dalla banca o dall’istituto finanziario e viene registrato come transazione conclusa. Una volta che il pagamento è stato registrato, influenzerà entrambi i saldi.
